Bezpieczny podatnik czyli jak zwiększyć i zadbać o bezpieczeństwo rozliczeń na gruncie podatków VAT i CIT
- Szkolenie prezentujące unikalną wiedzę o właściwej realizacji obowiązków podatkowych.
- Omawiamy zasady prawidłowego dokumentowania transakcji pozwalające minimalizować ryzyko podważenia transakcji przez organy podatkowe.
- Uczymy weryfikacji kontrahentów i rozpoznawania okoliczności podejrzanych transakcji, co pozwoli zminimalizować ryzyko uczestnictwa w oszustwie podatkowym.

Idea szkolenia o najczęstszych problemach podatkowych
Program szkolenia powstał w oparciu o wieloletnie doświadczenie w obsłudze podmiotów gospodarczych z zakresu podatków dochodowych oraz podatku VAT. Pozwoliło to na wyselekcjonowanie najbardziej nurtujących podatników problemów podatkowych, z jakimi zmagają się oni, chcąc prowadzić działalność zgodnie z krajowymi i międzynarodowymi wymogami prawa podatkowego.
Bezpieczeństwo podatkowe – cel szkolenia
Szkolenia to unikalna, kompleksowa i rzetelna wiedza, która pozwala na prawidłową realizację obowiązków podatkowych, jakie są nakładane na podatników podatku CIT i VAT przez ustawodawcę. Świadomość mogących się pojawić niebezpieczeństw daje szansę na ich unikanie lub wczesną reakcję na powstałe zagrożenie.
Główne punkty szkolenia o zapewnieniu bezpieczeństwa podatkowego
Szczegółowy wykaz zagadnień omawianych w trakcie kursu znajduje się w zakładce – Program.
VAT – PODATEK OD TOWARÓW I USŁUG
- Należyta staranność – jak dochować, (kryteria formalne i transakcyjne, weryfikacja kontrahenta, podejrzane okoliczności transakcji, sporządzenie dokumentacji.
- Minimalizacja ryzyka odpowiedzialności podatkowej w VAT, właściwe procedury podatkowe, oświadczenia od kontrahentów, mechanizm podzielonej płatności i białej listy.
- VAT – Karuzele podatkowe, jak działa karuzela podatkowa, przykłady karuzel i mechanizm funkcjonowania, wykazanie braku świadomości udziału w oszustwie.
- Właściwe dokumentowanie transakcji towarowych na gruncie podatku VAT, oryginały, kopie i skany, dokumenty przewozowe, pochodzenie towaru.
- Dokumentowanie nabywania i świadczenia usług, prawidłowe dokumentowanie nabywania i świadczenia usług, umowy o świadczenie usług i protokoły wykonania usług.
- Prawidłowy dobór stawki podatku VAT, prawidłowa klasyfikacja towarów i usług, wiążąca informacja stawkowa, świadczenia kompleksowe, stawka podatkowa 0%.
- Problematyczne przypadki odliczeń VAT, refakturowanie, usługi noclegowe, gastronomiczne i cateringowe, zła stawka na fakturze zakupowej, wydatki na samochody, kilometrówka.
- Puste faktury VAT, jak ich nie wystawiać i jak ich unikać, odpowiedzialność i sankcje za puste faktury, postępowanie w przypadku otrzymaniu pustej faktury.
- Błędy w wystawianiu faktur, paragonów, błędne dane, zły okres wystawienia, faktury korygujące, noty korygujące i anulowanie faktur, wystawianie paragonów, nabycie sprawdzające.
CIT – PODATEK DOCHODOWY OD OSÓB PRAWNYCH
- CIT – Stawka podatkowa 9%, warunki zastosowania niższej stawki podatku dochodowego.
- Problematyczne koszty uzyskania przychodów, kary umowne i grzywny, koszty procesów sądowych, zaliczki w wysokości 100%, dokumentowanie wydatków paragonem bez NIP.
- Korekty kosztów, korekty przychodów na bieżąco i korekta wstecz.
- Podatek u źródła, problematyczne usługi, pośrednictwo w sprzedaży, przedstawicielstwo handlowe za granicą a zakład zagraniczny, należyta staranność przy weryfikacji warunków zastosowania niższej stawki podatku, zwolnienia lub warunków niepobrania podatku, kopie certyfikatów rezydencji, świadczenie beneficial owner, mechanizm WHT refund, opinia o stosowaniu preferencji (WH-WOZ).
- Użytkowanie samochodów osobowych, ubezpieczenie pojazdu, ograniczenie w kosztach opłat z tytułu najmu, leasingu itp., koszty eksploatacyjne, naprawa powypadkowa, samochody prywatne wykorzystywane na cele służbowe i samochody służbowe wykorzystywane na cele prywatne pracownika.
- Ulga na złe długi, przesłanki zastosowania, obowiązki dłużnika i uprawnienia wierzyciela, zasady obliczania terminów płatności.
- Nieuregulowane wierzytelności, postępowanie i pozostałe alternatywne drogi w przypadku posiadania nieuregulowanych wierzytelności. odpisy aktualizujące jako koszty uzyskania przychodów, udokumentowanie nieściągalności.
- Akcje promocyjne, reklama a reprezentacja, upominki dla kontrahentów, rabaty, sponsoring, ulga sponsoringowa.
- Darowizny zmniejszające podstawę opodatkowania, przesłanki przedmiotowe i podmiotowe, darowizny na rzec pomocy Ukrainie.
- Podatek minimalny, weryfikacja obowiązku zapłaty podatku i obliczanie i zapłata podatku.
- Informacja o strategii podatkowej, obowiązek publikacji informacji oraz informowanie naczelnika urzędu skarbowego.
Zajęcia o bezpieczeństwie podatkowym poprowadzi Paweł Terpiłowski


PAWEŁ TERPIŁOWSKI
Ekspert podatkowy i doświadczony wykładowca z zakresu prawa gospodarczego i podatku VAT. Radca prawny, Kierownik Zespołu ds. Podatków Pośrednich w TAXEO Komorniczak i Wspólnicy. Doradza przedsiębiorstwom od strony prawnej i podatkowej w zakresie szeroko rozumianego obrotu gospodarczego.
Kogo zapraszamy na zajęcia
Szkolenie powstało z myślą o wszystkich podatnikach. Adresatami szkolenia są wszelkie branże, zwłaszcza branże wrażliwe (motoryzacyjna, odpady, elektronika, paliwa, surowce, usługi niematerialne, budowlana). Zapraszamy pracowników działów księgowości, samodzielnie księgowe i samodzielnych księgowych, kadrę zarządcza podmiotów prowadzących działalność gospodarczą i właścicieli firm.
Zwiększ swoje bezpieczeństwo podatkowe i unikaj błędów
Niewątpliwą korzyścią uczestnika będzie poznanie mechanizmów i zasad, które pozwalają zwiększyć bezpieczeństwo podatkowe i minimalizować ryzyka związane z własnymi błędami oraz oszustwami podatkowymi, w których może wziąć udział nawet nieświadomie.
Minimalizuj ryzyko uczestnictwa w oszustwie podatkowym
Podczas szkolenia uczestnik pozna m.in. zasady weryfikacji kontrahentów i okoliczności podejrzanych transakcji, zasady prawidłowego ustalenie podstawy opodatkowania w przypadku podatku CIT oraz kwoty podatku do zapłaty, problematykę z ustalania stawek podatku VAT, fakturowania transakcji, odliczania VAT-u a także sposoby prawidłowego dokumentowania transakcji, co pozwoli mu minimalizować ryzyko podważenia transakcji przez organy podatkowe.
Szkolenie – Bezpieczeństwo podatkowe w praktyce
- Bezpieczny podatnik VAT i CIT – bezpieczeństwo podatkowe
- Kurs dla osób odpowiedzialnych za obrót gospodarczy i rozliczenia podatkowe
- Wykładowca – Paweł Terpiłowski, radca prawny, ekspert podatkowy
- Czas trwania – około 8 godzin z przerwami, zajęcia online na żywo
- W cenie szkolenia materiały dydaktyczne w formacie PDF
- Cena katalogowa za osobę: 880 zł netto/brutto (VAT zw.) – Zwolnienie z VAT
- Nie pobieramy przedpłat ani zaliczek przed szkoleniem – Płatności i faktury
- Otrzymujesz imienne zaświadczenie o uczestnictwie – Certyfikaty
- Możemy dopasować kurs do Twoich potrzeb – Szkolenie na zamówienie
- Szkolenia i kursy o podobnej tematyce znajdziesz w kategorii: Podatki – CIT, PIT, VAT
- Kontakt – Polbi, Warszawa: tel. 22 629 13 88 lub 721 547 750, e-mail: biuro@polbi.com.pl
BEZPIECZNY PODATNIK - PROGRAM SZKOLENIA
I. VAT - PODATEK OD TOWARÓW I USŁUG
1. Jak dochować należytej staranności (kryteria formalne, kryteria transakcyjne)
- Weryfikacja kontrahenta krajowego i zagranicznego
- Weryfikacja stałego kontrahenta
- Podejrzane okoliczności transakcji
- Sporządzenie dokumentacji
2. Minimalizacja ryzyka odpowiedzialności podatkowej w VAT
- Procedury podatkowe
- Oświadczenia od kontrahentów
- Stosowanie mechanizmu podzielonej płatności i białej listy
- Interpretacje podatkowe
3. VAT - Karuzele podatkowe
Jak nie dać się wplątać w karuzelę podatkową (przykłady karuzel i mechanizm funkcjonowania)
- Jak działa karuzela podatkowa
- Jakie okoliczności mogą świadczyć o udziale w karuzeli
- Konsekwencje udziału w karuzeli podatkowej
- Wykazanie braku świadomości udziału w oszustwie
4. Prawidłowe dokumentowanie transakcji towarowych na gruncie podatku VAT
- Oryginały, kopie i skany
- Dokumenty przewozowe
- Pochodzenie towaru
5. Dokumentowanie nabywania i świadczenia usług
- Prawidłowe dokumentowanie nabywania i świadczenia usług (zwłaszcza niematerialnych)
- Protokoły wykonania usług
- Umowy o świadczenie usług
6. Prawidłowy dobór stawki podatku VAT
- Prawidłowa klasyfikacja towarów i usług
- Wiążąca informacja stawkowa
- Świadczenia kompleksowe
- VAT - Stawka 0% i warunki stosowania
7. Odliczanie VAT – problematyczne przypadki
- Usługi noclegowe
- Refakturowanie
- Usługi gastronomiczne i cateringowe
- Błędna stawka na fakturze zakupowej
- Wydatki na samochody, kilometrówka
8. Puste faktury VAT – jak ich nie wystawiać i jak ich unikać
- Co to jest pusta faktura
- Sankcje za puste faktury
- Co zrobić po otrzymaniu pustej faktury
- Odpowiedzialność za puste faktury
9. Błędy związane z wystawianiem faktur, paragonów i ich konsekwencje
- Błędne dane
- Zły okres wystawienia faktury
- Faktury korygujące i noty korygujące
- Anulowanie faktur
- Prawidłowe wystawianie paragonów
- Nabycie sprawdzające
II. CIT – PODATEK DOCHODOWY OD OSÓB PRAWNYCH
1. CIT - Stawka podatkowa 9%
Warunki zastosowania niższej stawki podatku dochodowego od osób prawnych (CIT)
2. Problematyczne koszty uzyskania przychodów
Kary umowne/grzywny
- Koszty procesów sądowych
- Zaliczki w wysokości 100%
- Dokumentowanie wydatków paragonem bez NIP
- Pośrednie koszty na przełomie roku – ujęcie podatkowe a rachunkowe
3. Korekty kosztów, korekty przychodów
Korekta na bieżąco i korekta wstecz
4. Podatek u źródła
Problematyczne usługi nabywane od podmiotów zagranicznych
- Usługi ubezpieczeniowe
- Licencje na programy komputerowe
- Usługi chmurowe
- Usługi szkolenia
- Certyfikacje produktów
- Najem samochodu za granicą
- Udział w targach zagranicznych
- Pośrednictwo w sprzedaży
- Przedstawicielstwo handlowe za granicą a zakład zagraniczny
- Należyta staranność przy weryfikacji warunków zastosowania niższej stawki podatku, zwolnienia lub warunków niepobrania podatku, wynikających z przepisów szczególnych lub umów o unikaniu podwójnego opodatkowania
- Kopie certyfikatów rezydencji
- Oświadczenie beneficial owner
- Wyższe standardy należytej staranności przy transakcjach z podmiotami powiązanymi
- Zwolnienie z podatku u źródła z art. 21 ust. 3 oraz 22 ust. 4 ustawy o PDOP – warunki zastosowania
- Mechanizm WHT refund
- Opinia o stosowaniu preferencji (WH-WOZ)
- Oświadczenie płatnika o spełnieniu warunków dla zastosowania niższej stawki, zwolnienia lub niepobrania podatku (WH-OSC)
5. Użytkowanie samochodów osobowych
- Ubezpieczenie pojazdu
- Ograniczenie w kosztach opłat z tytułu najmu, leasingu itp., limit w przypadku najmu krótkoterminowego, obliczanie limitu dla raty leasingowej a VAT, część odsetkowa raty leasingowej
- Koszty eksploatacyjne, uwagi ogólne, opłata za udzielenie informacji o użytkowniku samochodu w leasingu, samochody służbowe użytkowane przez pracowników do celów prywatnych
- Powypadkowa naprawa, koszty naprawy jako koszty uzyskania przychodów, odszkodowanie jako przychód
- Samochody prywatne wykorzystywane na cele służbowe – rozliczenie z pracownikiem (jazdy lokalne, podróże służbowe)
- Samochody służbowe wykorzystywane na cele prywatne – przychód pracownika
6 . Ulga na złe długi
- Przesłanki zastosowania
- Obowiązki dłużnika i uprawnienia wierzyciela
- Zasady obliczania terminów płatności na potrzeby ulgi na złe długi
- Przykładowe wyliczenie
7. Postępowania z posiadanymi nieuregulowanymi wierzytelnościami
Pozostałe alternatywne drogi postępowania w przypadku posiadania nieuregulowanych wierzytelności
- Odpisy aktualizujące jako koszty uzyskania przychodów , udokumentowanie nieściągalności, tymczasowość odpisów aktualizujących
- Wierzytelności nieściągalne jako koszty uzyskania przychodów, udokumentowanie nieściągalności, nieściągalność wierzytelności a przedawnienie
8. Akcje promocyjne
Reklama, a reprezentacja, upominki dla kontrahentów, rabaty, sponsoring, ulga sponsoringowa
9. Darowizny zmniejszające podstawę opodatkowania
- Przesłanki przedmiotowe
- Przesłanki podmiotowe
- Darowizny na rzec pomocy Ukrainie
10. Podatek Minimalny
- Weryfikacja obowiązku zapłaty podatku
- Obliczanie i zapłata podatku
11. Informacja o strategii podatkowej
- Weryfikacja obowiązku publikacji informacji o strategii podatkowej
- Publikacja oraz informowanie naczelnika urzędu skarbowego
Program opracował ekspert podatkowy Paweł Terpiłowski
Organizator szkolenia - Polbi, Warszawa
Paweł Terpiłowski - Radca prawny, ekspert podatkowy, wykładowca, Kierownik Zespołu ds. Podatków Pośrednich w TAXEO Komorniczak i Wspólnicy.
Paweł Terpiłowski – Wykładowca, ekspert podatkowy, radca prawny
PAWEŁ TERPIŁOWSKI
Szkoleniowiec z zakresu prawa gospodarczego i podatku VAT. Kierownik Zespołu ds. Podatków Pośrednich w TAXEO Komorniczak i Wspólnicy, specjalizujący się w umowach sprzedaży i podatku VAT.
Doradza przedsiębiorstwom od strony prawnej i podatkowej w zakresie obrotu gospodarczego. Doświadczenie zawodowe zdobywał w kancelariach prawnych oraz w międzynarodowych korporacjach.
Współautor m.in. publikacji „VAT w branży TSL”, „Podatkowe i bilansowe zamknięcie roku”, autor wielu artykułów prawniczych i podatkowych publikowanych m.in. w Rzeczpospolita, Forbes, Infor, Puls Biznesu.
Poznaj zasady bezpieczeństwa podatkowego
Jak wyglądają warsztaty dotyczące bezpieczeństwa w obrocie gospodarczym?
- Uczestniczysz w spotkaniu online i warsztatach prowadzonych na żywo
- Korzystasz z eksperckiej wiedzy wykładowcy – Pawła Terpiłowskiego
- Omawiamy możliwości minimalizacji ryzyka uczestnictwa w oszustwie podatkowym
- Masz bezpośredni kontakt z trenerem i możliwość zadawania na bieżąco pytań na czacie
- Wspólne ćwiczenia i analiza przykładów pozwalają lepiej zrozumieć omawiane zagadnienia
Bezpieczeństwo podatkowe a zmiany w prawie podatkowym
Nie ulega wątpliwości, że przepisy prawa podatkowego są skomplikowane a dynamika zmian przepisów stanowi trudność w ustaleniu, jak prawidłowo funkcjonować w aktualnej rzeczywistości prawnej. Poważną trudnością w prowadzeniu działalności są częste zmiany prawa podatkowego. To właśnie liczne i niejednoznaczne przepisy skutecznie komplikują życie przedsiębiorcom oraz księgowym i osobom odpowiedzialnym za finanse podmiotów gospodarczych i rozliczanie podatków.
Bezpieczne rozliczenia podatkowe
Co zrobić by zabezpieczyć się i dokonywać rozliczeń podatkowych w jak najbardziej rzetelny sposób? Jak zwiększyć bezpieczeństwo rozliczeń podatkowych z fiskusem? Poznaj zasady bezpiecznych rozliczeń podatkowych i przygotuj swoją firmę do ewentualnej kontroli podatkowej. Wskazówek i praktycznych rad udziela ekspert - Paweł Terpiłowski.
Regulacje prawne, omawiane przepisy
W trakcie zajęć o możliwościach zapewnienia sobie maksymalnie dużego bezpieczeństwa podatkowego przywołamy, omówimy i przeanalizujemy regulacje prawne z obszaru objętego tematyką szkolenia, na które składają się przede wszystkim: ustawa o podatku dochodowym od osób prawnych i ustawa o podatku od towarów i usług oraz ordynacja podatkowa.
Korzyści z uczestnictwa w szkoleniu
- Uczestnik szkolenia nabędzie unikalną wiedzę, która pozwoli mu na prawidłową realizację obowiązków podatkowych, jakie są na niego nakładane przez ustawodawcę, w tym prawidłowe ustalenie podstawy opodatkowania CIT oraz kwoty podatku do zapłaty.
- Osoba biorąca udział w szkoleniu pozna zasady weryfikacji kontrahentów i okoliczności podejrzanych transakcji, co pozwoli zminimalizować ryzyko uczestnictwa w oszustwie podatkowym.
- Korzyścią dla uczestnika szkolenia jest również wiedza o zasadach prawidłowego dokumentowania transakcji, co pozwoli mu minimalizować ryzyko podważenia transakcji przez organy podatkowe.
- Ponadto uczestnik zajęć o bezpiecznych rozliczeniach podatkowych pozna zasady związane z ustalaniem stawek podatku VAT, prawidłowym fakturowaniem transakcji, odliczaniem podatku VAT czy nabyciem sprawdzającym.
Materiały szkoleniowe (dydaktyczne)
Uczestnik szkolenia poświęconego zasadom unikania ryzyka podatkowego oraz bezpiecznych i prawidłowych rozliczeń podatków CIT i VAT otrzymuje bezpłatnie komplet materiałów szkoleniowych.
Certyfikat, zaświadczenie o uczestnictwie
Osobom biorącym udział w szkoleniu o sposobach minimalizacji ryzyka uczestnictwa w oszustwie podatkowym wydajemy imienne potwierdzenie uczestnictwa w zajęciach.
Bezpieczny podatnik i bezpieczeństwo podatkowe - Szkolenie na zamówienie
Możesz zamówić szkolenie wewnętrzne dotyczące bezpiecznych i prawidłowych rozliczanie podatków CIT i VAT oraz unikania ryzyka podatkowego. Jeżeli masz w planach realizację zamkniętego szkolenia dotyczącego wszystkich aspektów związanych z najczęstszymi problemami podatkowymi, z jakimi zmagają się podatnicy chcący prowadzić działalność zgodnie z krajowymi i międzynarodowymi wymogami prawa podatkowego, to prosimy o kontakt.
Jesteśmy do dyspozycji: Polbi – Warszawa, tel. 22 629 13 88 lub 721 547 750, mail: biuro@polbi.com.pl