PPK – Sektor budżetowy. Pracownicze Plany Kapitałowe. Szkolenie on-line.

PPK – Pracownicze Plany Kapitałowe w sferze budżetowej. Zasady uczestnictwa w Pracowniczych Planach Kapitałowych w tzw. „budżetówce”. Internetowe szkolenie on-line (webinarium). Gromadzenie środków, obliczanie i odprowadzanie składek, zawieranie umów o zarządzanie i prowadzenie PPK, finansowanie, dokonywanie wypłat oraz zwrotów z PPK a także tematyka przetwarzania danych osobowych (RODO). Zajęcia dla pracodawców jednostek należących do sektora finansów publicznych prowadzi Renata Majewska.

 

 

Cel szkolenia – PPK w sektorze budżetowym

---

Celem szkolenia jest przygotowanie działów kadrowych, płacowych i finansowych jednostek sektora budżetowego ) do wdrożenia Pracowniczych Planów Kapitałowych (PPK). Internetowe zajęcia w formie zdalnej (webinarium on-line) dla jednostek finansów publicznych ma na celu przygotowanie specjalistów działów kadr i płac do nowych obowiązków związanych z wprowadzaniem PPK.

 

PPK – omawiane zagadnienia

---

Wykładowca dokładnie omówi aspekty formalne i finansowe działania PPK w jednostkach sektora budżetowego. Uczestnicy zdalnego szkolenia internetowego poznają etapy tworzenia PPK, zasady uczestnictwa w Pracowniczych Planach Kapitałowych, kwestie obliczania składek na PPK, odprowadzania wpłat do Pracownicze Plany Kapitałowe i rozliczenia ich na liście płac.

Omówione zostaną zasady dokonywania potrąceń z wynagrodzenia uczestników PPK w jednostkach sektora budżetowego, stosowania ulg podatkowych i składkowych z tego tytułu i sposoby dysponowania środkami zgromadzonymi w PPK oraz przetwarzania danych osobowych w tym zakresie.

 

Dokumentacja PPK w jednostkach sektora budżetowego

---

Podczas zdalnych zajęć internetowych prowadzonych na żywo wykładowca szczegółowo przedstawi i skonsultuje z uczestnikami obowiązkowe elementy umów tworzących system PPK, ich formę i terminy zawarcia oraz inne dokumenty tworzone i gromadzone przez Jednostki Sfery Budżetowej (JSB) w związku z Pracowniczymi Planami Kapitałowymi (PPK).

 

 

 

Warsztatowa forma zajęć

---

Szkolenie z zakresu Pracowniczych Planów Kapitałowych (PPK w sferze budżetowej, w sektorze finansów publicznych) przybiera formę praktycznych warsztatów. Uczestnicy webinarium mogą na bieżąco na czacie zadawać pytać, zgłaszać uwagi, sugestie, czy rozliczać z wykładowcą przykłady „na tablicy”.

 

PROGRAM – PPK W SFERZE BUDŻETOWEJ

---

🖥️ Szkolenie on-line | Webinarium | Internetowe zajęcia na żywo

 

I. Cel realizacji i ogólne założenia działania PPK

1. Dodatkowa emerytura dla osób objętych programem.
2. Współfinansowanie składek na PPK przez strony stosunku pracy.
3. „Opieka” i nadzór państwa nad funkcjonowaniem Pracowniczych Planów Kapitałowych.
4. Fundusze zdefiniowanej daty (FZD).
5. Zasady polityki inwestycyjnej FZD (część udziałowa i dłużna).
6. Koszty funkcjonowania PPK.

 

II. Etapy i terminarz wdrażania PPK przez jednostki sfery budżetowej

1. Objęcie działaniem ustawy o PPK i jego skutki.
2. PPK – Wybór instytucji finansowej.
3. Zawarcie umowy o zarządzanie Pracowniczym Planem Kapitałowym.
4. Zawarcie umowy o prowadzenie Pracowniczego Planu Kapitałowego.
5. Naliczenie i odprowadzenie pierwszych i kolejnych wpłat do PPK.

 

III. Wybór instytucji finansowej

1. Wybór instytucji finansowej dla PPK w porozumieniu z zakładową organizacją związkową lub z reprezentantem osób zatrudnionych.
2. Kryteria wyboru instytucji finansowej.
3. Ostateczny termin na zawarcie porozumienia o wyborze instytucji.
4. Wskazanie instytucji finansowej przez pracodawcę.

 

STUDIUM PRZYPADKU – Omówienie wspólnie z Uczestnikami szkolenia przykładowych wzorów:

• Porozumienia w sprawie wyboru instytucji finansowej w porozumieniu z zakładową organizacją związkową / reprezentacją osób zatrudnionych.
• Ewentualnego regulaminu (instrukcji) wyboru reprezentacji osób zatrudnionych.

 

IV. Zawarcie umowy o zarządzanie PPK

1. Sposób zawarcia (generalnie elektroniczny) umowy o zarządzanie PPK.
2. Moment zawarcia umowy elektronicznej.
3. Czy trzeba zawrzeć umowę, jeśli wszyscy pracobiorcy złożą deklaracje rezygnacji?
4. Obowiązkowe elementy umowy o zarządzanie PPK.
5. Ostateczny termin zawarcia umowy o zarządzanie PPK.
6. Skutki niezawarcia umowy o zarządzanie PPK przez pracodawcę.

 

V. Nawiązanie umowy o prowadzenie PPK

1. Postać zawarcia umowy o prowadzenie PPK i możliwość jej zmiany.
2. Czy umowę o prowadzenie Pracowniczego Planu Kapitałowego trzeba zawrzeć, jeśli wszyscy pracobiorcy złożą deklaracje rezygnacji?
3. Obowiązkowe elementy umowy o prowadzenie PPK (załącznik – lista uczestników).
4. Ostateczny termin zawarcia umowy o prowadzenie PPK i wymóg zachowania przerwy 10 dni roboczych.
5. Skutki niezawarcia umowy o prowadzenie Pracowniczego Planu Kapitałowego przez podmiot zatrudniający.

 

VI. Uczestnictwo w programie PPK

1. Tytuły uprawniające do członkostwa w Pracowniczym Planie Kapitałowym (PPK).
2. Uczestnictwa w PPK z automatu i w trybie wnioskowym.
3. Terminarz zapisywania do PPK osób w wieku 18-54 lata.
4. Terminarz zapisywania do PPK osób w wieku 55-70 lat.
5. Terminarz zapisywania do PPK osób na urlopach wychowawczych lub zasiłkach macierzyńskich.
6. Terminarz zapisywania pracowników do PPK przebywających na urlopach bezpłatnych.
7. Osiągnięcie przez zatrudnionego 90 dni zatrudnienia w danym podmiocie.
8. Indywidualny rachunek Pracowniczego Planu Kapitałowego.
9. Deklaracja rezygnacji z dokonywania wpłat do PPK  i sposoby na wznowienie wpłat.
10. Uczestnictwo w kilku programach PPK (w tym zmiana miejsca zatrudnienia).
11. Obowiązki informacyjne wobec osób wstępujących do PPK.

 

STUDIUM PRZYPADKU – Omówienie wspólnie przykładowych wzorów:

• Deklaracji rezygnacji z dokonywania wpłat do PPK.
• Informacji pracodawcy dla „starszych” osób zatrudnionych (powyżej 55 lat) o możliwości przystąpienia do PPK.
• Wniosku osoby zatrudnionej w wieku powyżej 55 lat do pracodawcy o przystąpieniu do PPK.
• Oświadczenia uczestnika PPK o posiadanych rachunkach PPK.
• Wniosku o dokonywanie wpłat do PPK.

 

VII. Wpłaty do Pracowniczych Planów Kapitałowych (PPK)

1. Wpłaty podstawowe (obowiązkowe) i dodatkowe (dobrowolne) na PPK – ich wysokość oraz finansowane przez podmiot zatrudniający i uczestnika.
2. Możliwość obniżenia wpłaty podstawowej przez „najuboższych” uczestników PPK.
3. Zasady różnicowania wpłat dodatkowych przez Jednostkę Sfery Budżetowej (JSB) i uczestników PPK.
4. Technika naliczania wpłat z wynagrodzenia uczestnika PPK i odprowadzania na konto w PPK (podstawa wymiaru).
5. Terminy dokonywania wpłat do Pracowniczego Planu Kapitałowego.
6. Ulgi przysługujące z tytułu dokonywania wpłat do PPK (rozliczenie na liście płac wynagrodzenia uczestnika PPK będącego pracownikiem i zleceniobiorcą).
7. Moment powstania przychodu uczestnika z tytułu wpłat do PPK finansowanych przez Jednostkę Sfery Budżetowej (JSB – pracodawcę) – Interpretacja Ministerstwa Finansów.
8. Wykazywanie wpłat do PPK w dokumentach ZUS.

 

STUDIUM PRZYPADKU

Wspólne omówienie przykładowych wzorów.

• Informacja dla osób zatrudnionych o możliwości obniżenia wpłaty podstawowej i zadeklarowania wpłaty dodatkowej.
• Deklaracja uczestnika PPK o obniżeniu wpłaty podstawowej.
• Deklaracja uczestnika PPK o finansowaniu wpłaty dodatkowej.

Wspólne sporządzenie przykładowej listy płac z rozliczeniem wpłat do PPK od wynagrodzenia:

• pracownika,
• zleceniobiorcy,
• członka Rady Nadzorczej,
• osoby korzystającej ze zwolnienia „zerowy PIT”.

 

VIII. PPK – Preferencje z budżetu państwa

1. Pracowniczy Plan Kapitałowy – wpłata powitalna.
2. Dopłata roczna przewidziana w PPK.

 

IX. Potrącenia z wynagrodzenia i zasiłków uczestników PPK

1. Dokonywanie potrąceń z wynagrodzenia i zasiłków uczestników Pracowniczych Planów Kapitałowych (PPK).
2. Ustalanie podstawy dokonywania potrąceń uczestników PPK będących pracownikami i zleceniobiorcami, w tym korzystającymi ze zwolnienia „zerowy PIT”.
3. Obliczanie kwot wolnych od potrąceń z wynagrodzenia uczestników PPK będących pracownikami i zleceniobiorcami, w tym korzystającymi ze zwolnienia „zerowy PIT”.
4. Dokonywanie potrąceń z wynagrodzenia uczestników PPK.

 

STUDIUM PRZYPADKU

Wspólne, przykładowe obliczenie potrąceń z wynagrodzenia uczestnika PPK będącego pracownikiem i zleceniobiorcą.

 

X. Podział środków PPK w razie rozwodu lub śmierci uczestnika PPK

1. Podział środków PPK – małżonek mający rachunek PPK.
2. Podział środków PPK – Małżonek niemający rachunku PPK.
3. Osoby uprawnione w razie rozwodu lub śmierci uczestnika PPK.

 

XI. Rozporządzanie środkami PPK przez uczestnika programu

Rozporządzanie środkami zgromadzonymi w ramach Pracowniczych Planów Kapitałowych przez uczestnika PPK.

1. Rozporządzanie środkami PPK przed osiągnięciem 60 lat – na cele mieszkaniowe i w razie poważnego zachorowania.
2. Rozporządzanie środkami PPK po osiągnięciu 60 lat – wypłata indywidualna lub w formie świadczenia małżeńskiego.

 

XII. Nadzór na funkcjonowaniem PPK

1. Zasady inwestowania środków gromadzonych w ramach PPK.
2. Rygorystyczne przepisy funkcjonowania instytucji finansowych zarządzających PPK.
3. Ewidencje PPK i portal Pracowniczych Planów Kapitałowych.
4. Sankcje karne i podmioty kontrolne.

 

XIII. Podsumowanie obowiązków JSB w procesie wdrażania PPK

Podsumowanie obowiązków Jednostki Sfery Budżetowej (JSB  – podmiot zatrudniający) w procesie wdrażania Pracowniczych Planów Kapitałowych (PPK).

1. Obowiązki informacyjne i organizacyjne względem osób zatrudnionych, uczestników PPK oraz instytucji finansowej.
2. Obowiązek tworzenia i gromadzenia dokumentacji w związku z działaniem PPK.

 

XIV. Panel dyskusyjny, końcowe pytania uczestników szkolenia (PPK)

Porady, konsultacje i odpowiedzi na pytania osób biorących udział w szkoleniu on-line. Czas zarezerwowany przez wykładowcę na pytania uczestników szkolenia z zakresu wprowadzania i funkcjonowania Pracowniczych Planów Kapitałowych (PPK) oraz okazja do wymiany doświadczeń i spostrzeżeń pomiędzy osobami biorącymi udział w webninarium.

 

Adresaci szkolenia

---

Warsztaty „PPK – Pracownicze Plany Kapitałowe w sektorze budżetowym” kierujemy do pracodawców (służby kadrowo-płacowe). Na zajęcia zapraszamy także pracowników działów księgowości oraz osoby zarządzające finansami jednostek sfery budżetowej (tzw. „budżetówka”).

 

Metoda prowadzenia zajęć

---

Szkolenie on-line (webinarium) omawiające problematykę PPK (Pracownicze Plany Kapitałowe) z punktu widzenia pracodawcy i pracownika prowadzone jest w formie warsztatów. Uczestnicy zdalnego szkolenia internetowego za pośrednictwem czatu mogą na bieżąco zadawać pytania, a zgłaszane wątpliwości będą rozwiązywane na przykładach. Omawiane zagadnienia wykładowca prezentuje na podstawie konkretnych sytuacji życiowych i wyliczeń.

 

 

Wykładowca – ekspert i praktyk

Internetowe warsztaty dotyczące Pracowniczych Planów Kapitałowych (PPK) prowadzi Renata Majewska.

Renata Majewska – Specjalista, ekspert, wykładowca Polbi

 

 

Szkolenie on-line (webinarium)

---

Szkolenie prowadzone jest w formie zdalnej. Zajęcia mają formę praktycznych warsztatów. Uczestnicy mogą zadawać pytania, zgłaszać uwagi i sugestie. | ➡️ Zobacz: Webinaria, szkolenia on-line.

 

 

Udział w szkoleniu – logowanie

---

Najpóźniej w dniu poprzedzającym webinarium udostępniamy uczestnikom dostęp do internetowej platformy szkoleniowej. Zapraszamy do tzw. wirtualnej poczekalni w celu sprawdzenia poprawności i jakości połączenia internetowego. Zalecana przeglądarka internetowa – Google Chrome lub FireFox.

 

 

Materiały dydaktyczne, certyfikat (zaświadczenie)

---

Każdy uczestnik internetowego szkolenia poświęconego pracowniczym planom kapitałowym (PPK) otrzymuje bezpłatnie komplet materiałów szkoleniowych oraz wydawane zgodnie z przepisami MEN | ➡️ Zaświadczenie o ukończeniu kursu potwierdzające uczestnictwo w webinarium.

 

Organizacja szkolenia on-line

---

Rozpoczęcie zajęć internetowych następuje o godzinie 10-tej. Poszczególne bloki tematyczne zajęć oddzielone są przerwami. Na godzinę 16:00 zaplanowane jest zakończenie zajęć.

 

Kontakt z organizatorem

---

Koordynator szkolenia

Karol Nowicki

tel. 22 629 13 88.

karol.nowicki@polbi.com.pl