Podatek VAT w branży TSL (Transport, Spedycja, Logistyka)
SZKOLENIE O VAT W TSL
TSL – Kluczowe zagadnienia branżowe w przypadku transportu, spedycji i logistyki na gruncie podatku VAT
Usługi transportowe, spedycyjne i logistyczne a podatek VAT
Poznasz praktyczne zasady rozliczanie działalności w branży TSL na gruncie podatku VAT.
Poddamy analizie specyfikę funkcjonowania VAT-u w transporcie, spedycji i logistyce.
Omówimy poprawnym sposób wystawiania faktur przez podmioty sektora TSL.
Pokażemy co decyduje o wyborze odpowiedniej stawki podatku od towarów i usług dla poszczególnych zdarzeń z jakimi mamy do czynienia w transporcie, spedycji i logistyce.
W przypadku skomplikowanych mechanizmów transakcji wewnątrzunijnych i międzynarodowych przećwiczymy prowadzenie rozliczeń z podmiotami zagranicznymi.
Cel szkolenia o podatku VAT sfery TSL
Podczas szkolenia skupiamy się na poszczególnych kluczowych zagadnieniach branżowych usług transportowych, spedycyjnych, logistycznych i magazynowych omawiając regulacje prawne na bazie bieżącego stanu przepisów jak również przedstawimy nadchodzące nowelizacje a także oraz najnowsze interpretacje organów podatkowych i orzeczenia sądów administracyjnych z obszaru podatku VAT w TSL.
Główne punkty szkolenia o podatku VAT w sektorze TSL
Czynności w branży TSL a opodatkowanie VAT. Pojęcia transportu, spedycji, magazynowania, przechowywania i usług logistycznych. Czynności opodatkowanie i nieopodatkowane.
Ustalanie miejsca świadczenia usług. Zasady ustalania miejsca świadczenia usług i ich zastosowanie w branży TSL, reguły szczególne dla transportu towarów, transportu osób i usług pomocniczych do usług transportowych
Import i eksport usług. Stałe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej, rozszerzenie działalności poza państwo siedziby, miejsce świadczenia usług refakturowanych.
Obowiązek podatkowy w podatku VAT. Regulacje podatku VAT dla usług branży TSL (Transport-Spedycja-Logistyka), obowiązek podatkowy w imporcie usług oraz w eksporcie usług.
Branża TSL a podstawa opodatkowania VAT. Sposoby określania podstawy opodatkowania podatkiem od towarów i usług, refakturowanie kosztów a koszt dodatkowy usługi, przeliczenie kwot wyrażonych w walucie obcej.
Odliczenie podatku naliczonego. Korzystanie z prawa do odliczenia podatku naliczonego w branży TSL, odliczenie podatku VAT w przypadku kart paliwowych, zwrot zagranicznego podatku VAT.
Stawki podatku VAT. Pojęcie międzynarodowego transportu osób i towarów, stawka podatku VAT 0% dla transportu międzynarodowego, usługi związane z eksportem i z importem, transport międzynarodowy ze stawką VAT 0% –wymagana dokumentacja, stawka podatku VAT w przypadku refakturowania usług.
Faktura w branży TSL. Treść i elementy faktury, termin wystawienia faktury, reguły ustalania kursu waluty, faktury korygujące i noty korygujące, duplikaty faktur, faktury ustrukturyzowane, mechanizm podzielonej płatności i samofakturowanie.
Pakiet Slim VAT-3 dla branża TSL. Regulacje dotyczące właściwego kursu waluty dla faktur korygujących oraz zmiany w zakresie WDT i WNT.
Szczegółowy wykaz omawianych zagadnień znajdziesz w zakładce – Program
Adresaci szkolenia
Firmy i branże, które powinny być zainteresowane udziałem w szkoleniu to: przedsiębiorstwa transportowe. przedsiębiorstwa logistyczne, przedsiębiorstwa spedycyjne, biura rachunkowe.
Kogo zapraszamy na kurs
Do udziału w zajęciach oprócz właścicieli firm i członków zarządu firm transportowych, spedycyjnych i logistycznych zapraszamy:
dyrektorów finansowych oraz księgowych i głównych księgowych,
kierowników i specjalistów działów finansowo-księgowych,
personel komórek zajmujących się wyliczaniem zobowiązań podatkowych w branży TSL,
pracownicy działów handlu i logistyki oraz osoby analizujące umowy w branży TSL.
Jak wyglądają zajęcia o opodatkowaniu VAT-em branży TSL?
Warto wiedzieć, że nasze szkolenie o funkcjonowaniu podatku VAT w branży usług w transporcie i spedycji oraz usługach logistycznych i magazynowych to:
ciekawe zajęcia online na żywo w czasie rzeczywistym,
konkretna i rzetelna wiedza o funkcjonowaniu VAT w TSL,
bezpośredni kontakt z wykładowcą podczas szkolenia,
możliwość zadawania na bieżąco pytań i zgłaszania sugestii,
bezpłatny komplet materiałów szkoleniowych dla każdego uczestnika.
Chcesz poznać wykładowcę, zobacz zakładkę – Osoba prowadząca.
Czynności opodatkowanie i nieopodatkowane VAT w sferze TSL
2. Zasady ustalania miejsca świadczenia usług
Zasady ogóle ustalania miejsca świadczenia usług i ich zastosowanie w branży TSL (Transport-Spedycja-Logistyka)
Reguły szczególne dotyczące transportu towarów
Zasady szczególne dotyczące transportu osób
Usługi pomocnicze do usług transportowych
Import i eksport usług
Stałe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej, rozszerzenie działalności poza państwo siedziby
Miejsce świadczenia usług refakturowanych
3. Obowiązek podatkowy w podatku VAT
Zastosowanie regulacji o podatku VAT do usług branży TSL (Transport-Spedycja-Logistyka)
Obowiązek podatkowy w imporcie usług oraz w eksporcie usług
Czy usługi transportowe mogą stanowić usługę ciągłą?
4. Podstawa opodatkowania VAT
Sposób określania podstawy opodatkowania podatkiem od towarów i usług
Refakturowanie kosztów a koszt dodatkowy usługi
Zasady przeliczenia kwot wyrażonych w walucie obcej
5. Odliczenie podatku naliczonego
Warunki skorzystania z prawa do odliczenia podatku naliczonego
Kiedy faktura warunkuje skorzystanie z prawa do odliczenia podatku naliczonego?
Odliczenie podatku VAT w przypadku kart paliwowych, skutki wyroku TSUE w sprawie C-235/18
Zwrot zagranicznego podatku VAT
6. Stawka podatku VAT
Pojęcie międzynarodowego transportu osób i towarów
Przesłanki zastosowania stawki podatku VAT 0% dla transportu międzynarodowego
Usługi związane z eksportem
Usługi związane z importem
Transport międzynarodowy ze stawką VAT 0% – omówienie licznych praktycznych przypadków
Dokumentacja wymagana do zastosowania stawki VAT 0% - dla transportu związanego z eksportem i importem
Stawka podatku VAT 0% do części usługi transportowej w kontekście wyroku NSA z 7.05.2021 r., sygn. I FSK 466/18
Stawka podatku VAT 0% a podwykonawstwo usług transportowych / spedycyjnych w kontekście wyroku TSUE z 29.06.2017 r. w sprawie C-288/16
Stawka podatku w przypadku refakturowania usług
7. Faktura w branży TSL
Treść i elementy niewadliwej faktury
Termin na wystawienie faktury
Prawidłowe reguły ustalania kursu waluty na fakturze
Faktury korygujące i noty korygujące – zasady wystawienia
Duplikaty faktur
Faktury ustrukturyzowane – wprowadzenie
Mechanizm podzielonej płatności a usługi TSL
Samofakturowanie - ułatwienie czy dodatkowa komplikacja?
8. Pakiet Slim VAT-3 a branża TSL
Regulacje dotyczące właściwego kursu waluty dla faktur korygujących
Zmiany w zakresie WDT i WNT
9. Panel dyskusyjny, sesja pytań i odpowiedzi
Czas na: podsumowanie spotkania o podatku VAT w branży TSL, odpowiedzi na pytanie uczestników szkolenia, dyskusję i konsultacje.
Program opracował doradca podatkowy Piotr Paszek
Organizator szkolenia – Polbi, Warszawa
Piotr Paszek – Doradca i ekspert podatkowy oraz wykładowca z zakresu prawa podatkowego specjalizujący się w tematyce podatku akcyzowego i podatku VAT. Partner Taxeo Komorniczak i Wspólnicy Sp.k.
Piotr Paszek – Doradca podatkowy, wykładowca
PIOTR PASZEK
Doradca podatkowy (nr wpisu 11172), partner TAXEO Komorniczak i Wspólnicy sp.k. (Dyrektor Działu Podatków Pośrednich) oraz doświadczony wykładowca z tematyki podatkowej ze szczególnym uwzględnieniem podatku akcyzowego oraz podatku VAT.
Praktyk i rekomendowany ekspert w zakresie podatku akcyzowego posiadający bogate doświadczenie w zakresie doradztwa podatkowego. Autor publikacji dotyczących podatku VAT jak również podatku akcyzowego. Reprezentuje przedsiębiorców i podatników w postępowaniach przed organami podatkowymi oraz sądami administracyjnymi.
Jak rozliczać VAT w transporcie, spedycji i logistyce?
Kilka słów o warsztatach dotyczących opodatkowania TSL VAT-em
Uczestniczysz w spotkaniu online i warsztatach prowadzonych na żywo
Korzystasz z eksperckiej wiedzy wykładowcy-doradcy podatkowego Piotra Paszka
Omawiamy podatek VAT i jego praktyczne zasady rozliczania w sferze TSL
W trakcie szkolenia poruszamy zagadnienia związane z właściwym stosowaniem i rozliczaniem VAT-u branżowego w przypadku transportu, spedycji i logistyki na gruncie podatku VAT
Masz bezpośredni kontakt z trenerem i możliwość zadawania na bieżąco pytań na czacie
Prowadzący odpowiada na pytania zadawane w trakcie zajęć oraz i panelu dyskusyjnego
Czego nauczymy - Cel edukacyjny szkolenia
Celem szkolenia jest zapoznanie uczestników z mechanizmami funkcjonowania przepisów ustawy o podatku od towarów i usług w sferze TSL z uwzględnieniem planowanych zmian.
Korzyści z uczestnictwa w zajęciach o VAT w branży TSL
Szkolenie dla osób związanych z branżą TSL (Transport - Spedycja - Logistyka) to możliwość:
zapoznania się z mechanizmami funkcjonowania przepisów ustawy o podatku od towarów i usług w sferze TSL z uwzględnieniem planowanych zmian,
zaktualizowanie posiadanej już wiedzy w VAT oraz poznania praktycznych zasad rozliczania podatku od towarów i usług w przypadku świadczenia usług w transporcie i spedycji oraz usług logistycznych i magazynowych.
zdobycia umiejętności prawidłowego definiowania miejsca opodatkowania, momentu powstania obowiązku podatkowego, ustalenia właściwej stawki podatku VAT,
zapoznania się z dokumentacją konieczną do rozliczenia podatku od towarów i usług,
zdobycia wyczerpującej wiedzy o obowiązkach związanych z wystawianiem faktur przez podatnika oraz korygowaniu lub anulowaniu faktur w branży TSL,
przećwiczenia w przypadku transakcji wewnątrzunijnych i międzynarodowych sposobów opodatkowania usług specyficznych dla branży TSL oraz przeliczenia kursów walut obcych,
upewnienia się w jakich aktach prawnych należy poszukiwać zasad odliczania podatku i gdzie można znaleźć stanowiska i interpretacje organów podatkowych a także sądów w zakresie wątpliwości dokonywania rozliczeń podatkowych.
Akty prawne omawiane w trakcie kursu VAT - TSL
Zasady dokonywanie rozliczeń podatku od towarów i usług przez przedsiębiorców branży TSL omawiamy w oparciu o aktualnie obowiązujące przepisy prawa polskiego i unijnego przywołując najnowsze interpretacje organów administracji skarbowej a także sądów administracyjnych i TSUE. Wśród analizowanych przepisów znajdą się te kluczowe czyli ustawa o podatku od towarów i usług oraz rozporządzenia wykonawcze wydane na podstawie ustawy o podatku od towarów i usług.
Co daje dział w kursie
Uczestnicy zajęć zaktualizują swoją wiedzę w zakresie podatku od towarów i usług (VAT) i będą mogli poznać praktyczne zasady rozliczania podatku VAT.
Podatek VAT w TSL - Szkolenie na zamówienie
Zachęcamy do zamówienia szkolenia wewnętrznego odnoszące się do praktycznego stosowania regulacji prawnych z zakresu podatku od towarów i usług i jego specyfiki w przypadku usług związanych z transportem, spedycją i logistyką. Jeżeli masz w planach realizację zamkniętego szkolenia dotyczącego wszystkich aspektów VAT w TSL, to prosimy o kontakt. Jesteśmy do dyspozycji.
Certyfikat ze szkolenia, faktura, płatności
Otrzymujesz imienne zaświadczenie o uczestnictwie w kursie – Certyfikaty